Innholdsfortegnelse:
Enten barnet ditt er syv måneder gammelt eller nesten 17 år, har du sannsynligvis våknet i en kald svette over marerittet med skolegangsregninger. Så langt har ingen funnet ut en måte å få de stadig økende utgiftene til å forsvinne, men Internal Revenue Service har gjort sparingen litt enklere, med 529 College Savings Plan.
Det er den hotteste manen i college besparelser i dag. 529-planen, oppkalt etter skattekoden som opprettet den, er full av skattelettelser og andre fordeler. Penger spart i 529 planer kan brukes til undervisning, rom og tavler ved akkrediterte utdanningsfasiliteter - inkludert grunnskoler, universitetshøgskoler og til og med noen handelsskoler. Hvis du sparer på høyskole (eller for gradsstudium, for den saks skyld), kan det være lurt å starte 529 av dine egne. Her er grunnen til:
529 planer omfatter de beste delene av andre college-besparelsesbiler. Det er veldig mye som en Roth IRA, ved at du kan investere dollar etter skatt. Pengene vokser skattefritt og uttakene er skattefrie. Og bidragsgrensene for 529 planer er mye høyere enn Roths, som har en grense på $ 2000 per år. 529 planbidrag kan være mer enn $ 200 000 per barn, avhengig av den statlige planen du velger. I motsetning til andre college-spareplaner, trenger du ikke holde deg til den opprinnelige mottakeren (du kan flytte kontoen fra barn til barn, eller til og med til andre slektninger, hvis det er nødvendig, ved å bare endre mottaker). Du trenger bare en konto for å tilfredsstille hele familiens behov.
Hvorfor de er så populære
Skattelettelser er en av de største fordelene med 529 planer. Pengene du investerer vokser skatteutsatt, og så lenge du tar ut midlene til utdanningsformål, er inntektene som påløper skattefrie. Avhengig av hvilken stats plan du velger, kan du også kvalifisere deg for statlige skattelettelser.
Ikke forveksle spareprogrammet 529 med forhåndsbetalte undervisningsplaner. Forhåndsbetalte undervisningsplaner lar deg betale dagens priser for studiepoeng ved statlige universiteter, og de gjør det mulig å overføre verdien av kontrakten din for å dekke undervisning og utgifter på skoler utenfor staten (selv om du kanskje mister litt verdi ved overføring, avhengig av plan). Derimot, når du åpner en 529-plan, kjøper du ikke studiepoeng på et bestemt høgskole i en bestemt tilstand, men du sparer for collegeutgifter uavhengig av hvor barnet ditt velger å reise. Du kan bruke midlene fra 529 planer på hvilken som helst akkreditert skole i landet, uansett tilstand.
En annen fordel er fleksibiliteten du har når du tilordner en mottaker til kontoen. Si at du har to barn, og at du åpner en 529-konto for din eldste. Men i en alder av 18 bestemmer hun seg for å hoppe over college til fordel for en annen anstrengelse. Hvis høyskolesparingen var på en Coverdell sparekonto (også kjent som en utdanning IRA), for eksempel, ville du fått 10 prosent straff for å ta ut pengene for utgifter som ikke er utdannelse - og du skylder skatt på inntektene . Men med en 529-plan kan du ganske enkelt endre mottaker av planen til ditt yngre barn eller en annen slektning, uten å bli utsatt for noen straff eller skatt.
"Hvis du har flere barn, hva er sjansen i dag og alder for at en av dem ikke går på college?" sier Altair Gobo, en sertifisert finansiell planlegger med amerikanske finansielle tjenester i Fairfield, NJ "Du kan ganske enkelt endre mottaker til noen som skal gå på skole."
Det betyr at du bare trenger en 529-konto for alle fremtidige studenter i familien. Begynn med det eldste barnet ditt som mottaker, og betal college-regningene hennes fra kontoen. Når det yngre barnet ditt er klart til å gå på college, bare bytt mottaker.
Og hvis barna aldri går på college, og du ikke har en annen slektning du ønsker å gjøre mottaker av kontoen, eller hvis du ikke sparer for mye i en 529-plan, kan du ganske enkelt ta ut pengene og betale skatt på inntjening og en straff på 10 prosent.
Mange foreldre foretrekker 529-tallet fremfor andre kontoer fordi du - og ikke barnet ditt - holder kontrollen over kontoen. For eksempel, med Uniform Gift To Minor Accounts (UGMAs), er mottakeren (barnet ditt) eieren av kontoen. Det betyr at når barnet fyller majoriteten (18 eller 21, avhengig av staten), kan han kjøpe en ny Corvette i stedet for å betale undervisningsregninger. Du vil ikke ha noe lovlig syn på saken. Men fordi du holder kontrollen over 529, kan du bestemme hvordan og når midlene skal fordeles.
Og 529-tallet har en så høy bidragsgrense - over $ 200.000 per barn i mange stater - at de gjør at besparelsen i andre planer, som Coverdell (som har en $ 2.000-per-år-grense), synes å være sammenlignelig. Fordi bidragsnivåene varierer fra stat til side, ta en titt på savingforcollege.com, som tilbyr en oversikt over alle statlige planer, inkludert bidragsgrenser.
www.savingforcollege.com
Bidra med mer
529-tallet er veldig populært blant besteforeldre som ønsker å gi penger til arvingene sine som en del av en eiendomsplan. "Det er noen store eiendomsskattefordeler for 529-tallet for besteforeldre som har blitt anbefalt å begynne å overføre penger til neste generasjon, " sier Daniel Galli, en sertifisert finansiell planlegger med Boston 128 Companies of Rockland, Mass.
Du kan nå samle sammen fem års gaver - noe du tidligere ikke kunne gjort uten å utløse en skattepliktig hendelse. Galli tilbyr dette scenariet: Se for deg at en besteforelder prøver å redusere boet sitt til skatteformål, og han planlegger å gi penger til barnebarnet sitt. Under normale omstendigheter kunne besteforeldre gi 11 000 dollar i 2002 uten å utløse en skattepliktig hendelse. Men hvis pengene går til en 529-plan, kan besteforelderen gi $ 55.000, eller fem års verdi, i ett skudd. Ikke bare vil mottakeren ha den større delen av pengene som tjener rentefri, vil besteforeldre redusere pengene i hans eiendom raskere enn ved å gi gaver årlig.
Å velge en plan
Når du velger en plan, må du først se på programmet som tilbys av staten der du bor, men ikke registrere deg automatisk, sier Galli. Noen stater tilbyr 529 s, andre har forhåndsbetalte undervisningsplaner, noen tilbyr begge deler.
"Det første som er avgjørende er å se om staten tilbyr noen form for statlig skattelettelse for å bruke planen deres. Det er det problemet som gir staten et ben på hvilken som helst annen statlig plan, " sier Galli. Men ikke alle stater gjør det. I hjemlandet Massachusetts får ikke innbyggere noen ekstra skattelettelser, så investorer i Massachusetts ville gjort det like bra skattemessig med en statsløs plan.
Neste gang bør du se på hvilke investeringsselskaper som administrerer planene du vurderer. Hvis du for eksempel foretrekker Vanguard eller Fidelity, kan det være lurt å ha en plan med investeringsvalg fra disse fondsfamiliene.
De fleste planer tilbyr investeringsvalg basert på din tidshorisont, kalt aldersbaserte porteføljer. For eksempel vil planen investere aggressivt for et 3 år gammelt barn, og når barnet nærmest fyller 18 år, vil eiendeler bli flyttet mot mer konservative investeringer. Eller, hvis du heller vil være mer eller mindre aggressiv i løpet av planen, tilbyr mange stater andre aktivaallokeringer.
Som med enhver investering, se nøye på planens utgifter. Det er en stor forskjell i inntektsgrensen mellom en konto med en utgiftsgrad på 0, 25 prosent eller 2 prosent, og noen stater krever til og med en årlig avgift. For å sammenligne planenes avgifter og finne omfattende informasjon om 529s, sjekk ut www.savingforcollege.com.
www.savingforcollege.com
Det er enkelt å bidra. Du kan velge å gi engangsbidrag, automatiske bidrag til en 529 fra en bankkonto, og noen arbeidsgivere tilbyr til og med lønnsfradrag for å delta i en plan.
Andre hensyn
Før du sokker bort alle college-sparingene dine i en 529, bør du vurdere hvordan midlene vil påvirke barnets sjanse for å få økonomisk støtte.
"Det er en viss usikkerhet i behandling av økonomisk bistand når du tar penger ut av 529-kontoen din og hvordan de vil bli talt når du beregner kvalifisering for økonomisk støtte, " sier Joseph Hurley, en sertifisert regnskapsfører og grunnlegger av saveforcollege.com.
Hurley sier at noen programmer vil la mottakeren bestemme hvem som får uttakene: kontoeieren eller mottakeren. Det vil avgjøre hvem som må rapportere inntekten på selvangivelsen. Hvis det blir rapportert av mottakeren, kan barnet ditt miste økonomisk støtte. Økonomiske hjelpeansatte anser at 35 prosent av et barns eiendeler er øremerket college, så inntekter fra en 529-plan vil sannsynligvis skade hennes sjanser for bistand. Samtidig anses bare 6 prosent av foreldrenes eiendeler øremerket college, så midler som eies av foreldrene vil ikke telle så mye.
Det betyr ikke at du ikke bør investere i en 529. Mange familier i parentes med høyere inntekt planlegger ikke å få mye hjelp uansett, så skattemessige fordeler med en 529 kan være en ikke-hjerner. Men hvis du tror familien din vil trenge et betydelig beløp av hjelp, sier planleggere at foreldre kan ha det bedre av å spare penger på andre kontoer i egne navn i stedet for barnets. Med andre ord, du bør ikke nødvendigvis bruke en 529, men i stedet bør investere i vanlige verdipapirfond i foreldrenes navn, øremerke midlene til å betale for college.
Hvis du er noen få år unna undervisningsregningene, er det ikke sikkert at en skattelettelse på 529 og andre fordeler er verdt det.
"Med mindre du har minst tre år igjen, er det sannsynligvis ikke mye fordel i 529, " sier Galli. "Noen statlige planer har straffer for å ta ut penger for raskt."
